现金流量表是公司财务报表中一个关键的部分，它详细记录了公司在特定时期内的资金来龙去脉，帮助我们了解公司的资金来源、去向以及使用情况。
报表的标题要明确显示文档的名称、企业的完整公司名、相关的财政时期、货币计价单位以及报表的编号。这是现金流量表的关键部分，方便阅读者快速定位主要内容。例如，通过标题可以知道这是关于资金周转情况的记录，会计期间则说明了数据所涵盖的时间段。
这张报表包括三种类型的现金流动，分别是业务活动、资产购置和资金筹措所产生的现金变动。业务活动产生的现金流动显示公司日常经营中的资金进出，比如销售商品得到的资金、购买材料支出的资金等。资产购置产生的现金流动表明公司在固定资产方面的资金增减，例如买入机器设备、卖出长期资产等。资金筹措产生的现金流动说明公司筹集资金的方式，比如发行股票、归还贷款等。这些活动的现金流反映了企业不同层面的运营状况。
补充材料里，有调整净利润变成运营现金的内容，也有未发生现金往来的重大投资和融资活动，还列出了现金及现金等价物整体增减的变化。利用净利润的调整来计算经营活动现金流量，有助于理解利润与资金流动的关联；部分投资和融资活动虽无现金交易，虽不直接影响现金状况，却对企业的未来发展有重大作用；观察现金及现金等价物的变动情况，能够明确资金增减的动态。